Presentada 1999Última actividad 5 sept 2008
Acción civil
Demanda de Lisa, S.A. por fraude de reaseguros contra Leamington Reinsurance Company Limited y Avícola Villalobos, S.A.
- Lisa, S.A.
- Leamington Reinsurance Company Limited
- Avícola Villalobos, S.A.
Lisa, S.A. demandó a Avícola Villalobos, S.A. y a Leamington Reinsurance Company Limited ante el Tribunal Supremo de Bermudas, alegando que Multi Inversiones y miembros de las familias Bosch-Gutiérrez y Gutiérrez-Mayorga desviaron millones de dólares en dividendos que legalmente le correspondían. El esquema utilizó pólizas de reaseguro ficticias para canalizar utilidades del Grupo Avícola Villalobos hacia Leamington Reinsurance Ltd., una estructura offshore, excluyendo deliberadamente a Lisa pese a ser propietaria de un tercio del grupo. El Tribunal determinó que Multi Inversiones, y no Avícola Villalobos, S.A., fue el verdadero centro de mando que dirigió la operación. La dictada el 5 de septiembre de 2008 condenó a Leamington Reinsurance Company Limited al pago de $1,954,104.14 más intereses a favor de Lisa, S.A.
Perspectiva
En septiembre de 2008 el Tribunal Supremo de Bermudas condenó a Leamington Reinsurance Company Limited, por conspiración para defraudar, a pagar a Lisa, S.A. $1,954,104.14 más intereses del 7 % y desestimó todas las pretensiones contra Avícola Villalobos, S.A. Después, Lisa, S.A. y sociedades del Grupo Avícola Villalobos afirmaron ante tribunales de Guatemala que la sentencia quedó firme.
Análisis
I. Sentencia del Tribunal Supremo de Bermudas
El Tribunal Supremo de Bermudas emitió su el 5 de septiembre de 2008, determinando que Multi Inversiones funcionó como el verdadero centro de mando estratégico y administrativo del Grupo Avícola Villalobos. Aunque Lisa, S.A. dirigió inicialmente sus reclamaciones contra Avícola Villalobos, S.A. (AVSA), el Juez concluyó que AVSA no controlaba la estructura financiera ni los mecanismos de seguros utilizados para desviar los dividendos de Lisa. Multi Inversiones proporcionaba planificación estratégica, asesoría legal, estrategia fiscal y administración de alto nivel a las empresas del grupo.
El Tribunal declaró probado que la conspiración involucró a los llamados "Controladores", término que la demanda de Lisa, S.A. aplica a varios directivos. Estos individuos, junto con otros ejecutivos alineados con las familias Bosch-Gutiérrez y Gutiérrez-Mayorga, ejercían el control real sobre el grupo y utilizaron Multi Inversiones como plataforma operativa para ejecutar la apropiación.
El mecanismo de desviación operó en tres etapas:
- Primas ficticias canalizadas a Leamington Reinsurance. Los Controladores crearon pólizas de "reaseguro de transporte" que el Tribunal determinó no eran seguros genuinos. Las primas, infladas o fabricadas, tenían como único propósito transferir utilidades del Grupo Avícola hacia Leamington Reinsurance Ltd. bajo la apariencia de transacciones de seguros legítimas.
- Dividendos offshore de aproximadamente $10,000,000.00. Una vez recibidos los fondos, Leamington declaró dividendos millonarios entre 1996 y 1998. El Tribunal concluyó que estas distribuciones no correspondían a actividad aseguradora real, sino a ingresos del Grupo Avícola redistribuidos mediante una estructura offshore.
- Dividendos redirigidos exclusivamente a las ramas familiares Gutiérrez. En lugar de distribuir las utilidades proporcionalmente entre todos los accionistas de Villamorey, los Controladores desviaron los dividendos exclusivamente hacia las ramas Bosch-Gutiérrez y Gutiérrez-Mayorga, excluyendo deliberadamente a Lisa pese a su participación de un tercio.
El Tribunal condenó a Leamington Reinsurance Company Limited al pago de $1,954,104.14 más intereses a favor de Lisa, S.A., representando la porción de fondos desviados probada en juicio. El fallo constituye una confirmación judicial independiente de que Multi Inversiones dirigió la apropiación indebida y de que miembros de alto nivel de las familias Gutiérrez se beneficiaron personalmente del esquema.
Documentos
1| Documento | Fecha |
|---|---|
| 5 sept 2008 |