El documento recopila certificados de depósito, estados de cuenta y registros de inversiones de Villamorey, S.A. en TranscomBank (Barbados) entre 2010 y 2014. Los registros muestran una inversión inicial de $4,166,250 con rendimientos periódicos que aumentaron el saldo a más de $6,8 millones . En diciembre de 2014, se documenta la transferencia de $6,500,000 desde TranscomBank hacia una cuenta de inversión en Banco Santander International en Miami.